Эксперт

Курсы валют

20.02.2018
56.3
8.9
0.53
79
0
2.08
0.18

Статистика

Реклама

СТЕПАНОВ О.А. БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ ГРАЖДАН

Главная страница



                      БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ ГРАЖДАН

                                          СТЕПАНОВ ОЛЕГ АЛЕКСАНДРОВИЧ,
                        аспирант Московской академии экономики и права
                            Научный руководитель - д. ю. н., профессор
                                           КОРШУНОВ НИКОЛАЙ МИХАЙЛОВИЧ

       В  соответствии со ст. 861 ГК РФ расчеты с участием граждан, не
   связанные  с  осуществлением ими предпринимательской  деятельности,
   могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или  в
   безналичном порядке. Безналичные расчеты производятся через  банки,
   иные  кредитные  организации,  в  которых  открыты  соответствующие
   счета,   если   иное  не  вытекает  из  закона  и  не   обусловлено
   используемой формой расчетов.
       Безналичные   расчеты   -  это  расчеты,   осуществляемые   без
   использования  наличных  денег, посредством  перечисления  денежных
   средств  по  счетам  в  кредитных учреждениях  и  зачетов  взаимных
   требований.   Безналичные   расчеты  имеют   важное   экономическое
   значение  в ускорении оборачиваемости средств, сокращении  наличных
   денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения.
       При   безналичных   расчетах  допускаются  расчеты   платежными
   поручениями,  по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо,  а  также
   расчеты  в  иных формах, предусмотренных законом, установленными  в
   соответствии  с банковскими правилами и применяемыми  в  банковской
   практике  обычаями  делового оборота. Стороны  по  договору  вправе
   избрать  и  установить в договоре любую из указанных форм  расчетов
   (ст. 862 ГК РФ).
       Общие  положения, касающиеся расчетов, определены главой 46  ГК
   РФ.  Вместе с тем безналичные расчеты могут регулироваться также  и
   банковскими  правилами, в связи с чем следует обратить внимание  на
   Положение  о порядке осуществления безналичных расчетов физическими
   лицами  в Российской Федерации, утвержденное Банком России 01.04.03
   г. № 222-П (далее - Положение), которое действует с 1 июля 2003 г.
       В  соответствии с Положением безналичные расчеты осуществляются
   физическими  лицами  (граждане,  безналичные  расчеты  которых   не
   связаны   с   предпринимательской  деятельностью)  через  кредитные
   организации,  их  филиалы (далее - банки), имеющие  лицензию  Банка
   России,  предусматривающую  открытие и  ведение  банковских  счетов
   физических лиц и (или) осуществление переводов денежных средств  по
   поручению  физических  лиц  без  открытия  банковских  счетов   (за
   исключением почтовых переводов).
       Главой  I  Положения  определены основные  условия  безналичных
   расчетов  физическими лицами. Так, расчеты могут  осуществляться  с
   открытием банковского счета и без открытия счета.
       При  открытии текущего счета, под которым понимается банковский
   счет,  открываемый  физическому лицу в банке на основании  договора
   банковского   счета,   предусматривающего   совершение    расчетных
   операций,   не   связанных  с  осуществлением   предпринимательской
   деятельности, необходимо иметь в виду следующее:
       -  списание  денежных  средств с текущего счета  осуществляется
   банком по распоряжению владельца счета либо без его распоряжения  в
   случаях,  предусмотренных законодательством, на основании расчетных
   документов  в  пределах  имеющихся на  счете  денежных  средств.  В
   случае  отсутствия  денежных средств на текущем  счете  физического
   лица  на  момент  списания  средств, а  также  права  на  получение
   кредита,   включая  овердрафт,  предусмотренного  договором   между
   банком  и  физическим  лицом,  расчетные  документы  исполнению  не
   подлежат и возвращаются плательщикам или взыскателям;
       -  картотека неоплаченных расчетных документов к текущему счету
   физического лица не ведется;
       -  для  открытия  текущего  счета  представляются  паспорт  или
   другой  документ,  в  соответствии с  законодательством  Российской
   Федерации  удостоверяющий личность, карточка с  образцами  подписей
   по    установленной   форме,   иные   документы,    предусмотренные
   законодательством и (или) договором банковского счета;
       -  физическое лицо может предоставить другому физическому  лицу
   (доверенному)    право    распоряжения    денежными     средствами,
   находящимися  на  его  текущем счете,  на  основании  доверенности,
   составленной   в   соответствии  с  требованиями  законодательства.
   Владелец  счета,  выдавший  доверенность  на  распоряжение  текущим
   счетом,   может  прекратить  ее  действие  путем  подачи   в   банк
   соответствующего  заявления.  Доверенность  и  указанное  заявление
   подлежат хранению в порядке, определяемом банком;
       -   физическое   лицо  может  предоставить   банку   право   на
   составление   расчетного  документа  от   его   имени,   если   это
   предусмотрено договором банковского счета;
       -  расчетные  документы могут оформляться в виде  документа  на
   бумажном  носителе или в электронном виде с использованием аналогов
   собственноручной   подписи   (расчетные   документы,    заполняемые
   физическим  лицом, принимаются банком к исполнению при  наличии  на
   первом  экземпляре  расчетного документа подписи физического  лица,
   заявленной   в   карточке   с  образцами   подписей)   в   порядке,
   установленном законодательством, нормативными актами  Банка  России
   и договором банковского счета между банком и физическим лицом.
       Без  открытия банковского счета проводятся операции по переводу
   принятых  от  физических  лиц  денежных  средств,  не  связанных  с
   осуществлением  ими  предпринимательской  деятельности,  в   пользу
   юридических и физических лиц.
       В  случае расчетов без открытия банковского счета следует иметь
   в виду, что:
       -   порядок  и  условия  осуществления  операций  по   переводу
   денежных  средств  по  поручению физических  лиц,  включая  порядок
   оплаты  расчетных  услуг, а также обязательства банка  по  переводу
   денежных   средств   устанавливаются  банком   в   соответствии   с
   требованиями законодательства и нормативных актов Банка России;
       -   порядок  и  условия  осуществления  операций  по   переводу
   денежных  средств по поручению физических лиц доводятся до сведения
   физических  лиц  в доступной для ознакомления форме,  в  том  числе
   путем   размещения  информации  в  местах  обслуживания   клиентов,
   включая  внутренние  структурные подразделения банка,  и  считаются
   принятыми   физическим  лицом  при  подписании  им   документа   на
   перечисление денежных средств.
       Как   предусмотрено   Положением  (п.1.2.3),   банки   проводят
   операции  по переводу денежных средств по поручению физических  лиц
   без   открытия   банковского  счета  на  основании  представляемого
   гражданином документа, форма которого устанавливается банками  либо
   соответствующими   получателями   средств,    в    адрес    которых
   направляются платежи, при условии, что в документе или  в  договоре
   банка  с  получателем  средств предусмотрены  все  необходимые  для
   перечисления  денежных  средств  реквизиты,  на  основании  которых
   банками  заполняется  платежное поручение по  установленной  форме.
   Главы  2-5  Положения  определяют порядок  расчетов  соответственно
   платежными поручениями, по аккредитивам, чеками, по инкассо.
       Рассмотрим   некоторые  особенности  использования  физическими
   лицами форм безналичных расчетов.
       При   расчетах  платежными  поручениями  банк  берет  на   себя
   обязанность  по поручению плательщика за счет средств,  находящихся
   на  его  счете,  перевести определенную сумму  на  счет  указанного
   плательщиком  лица  в  этом или ином банке в срок,  предусмотренный
   законом  или  устанавливаемый  в соответствии  с  ним,  если  более
   короткий срок не предусмотрен договором банковского счета  либо  не
   определяется  применяемыми в банковской практике обычаями  делового
   оборота (п. 1 ст. 863 ГК).
       Расчеты  платежными поручениями (банковский перевод) - наиболее
   часто  применяемая  в  имущественном  обороте  форма  расчетов.   В
   некоторых правоотношениях использование такой формы расчетов  носит
   приоритетный  характер.  К  примеру,  в  отношениях  по   поставкам
   товаров  покупатель  оплачивает поставляемые товары  с  соблюдением
   порядка и формы расчетов, предусмотренных договором поставки.  Если
   же  соглашением  сторон порядок и форма расчетов не определены,  то
   расчеты осуществляются платежными поручениями (ст. 516 ГК).
       Платежные  поручения, полученные банком, должны  исполняться  в
   порядке  очередности, установленной ст. 855 ГК (п. 3  ст.  864).  В
   связи  с  этим  необходимо подчеркнуть, что платежные поручения  на
   перевод  денежных  средств  контрагенту  по  договору  относятся  к
   платежным документам, которые при недостаточности денежных  средств
   на  счете плательщика для удовлетворения всех предъявляемых к  нему
   требований  исполняются  банком  в  пятую  очередь  после  списания
   средств в целях удовлетворения требований по исполнительным  листам
   судов и платежных документов предыдущих очередей.
       В  случае  неисполнения или ненадлежащего исполнения  поручения
   клиента  банк  несет ответственность по основаниям  и  в  размерах,
   которые  предусмотрены в гл. 25 ГК (п. 1 ст. 866 ГК). Это означает,
   что  в  случае неисполнения или ненадлежащего исполнения платежного
   поручения   клиента   банк,  выступающий   в   роли   должника   по
   обязательству,  возникшему  из этого поручения,  обязан  возместить
   клиенту  (кредитору)  все причиненные этим убытки,  определяемые  в
   соответствии с правилами, предусмотренными ст. 15 ГК (ст. 393 ГК).
       Положение   №   222-П   предусматривает  возможность   расчетов
   платежными поручениями не только по текущим счетам, но и по  счетам
   по учету вкладов (п. 1.3).
       Данное   Положение  не  допускает  частичную  оплату  платежных
   поручений  (п.  2.2), то есть если между банком и физическим  лицом
   нет  соглашения о кредитовании счета, то платежное поручение  может
   быть  оформлено только на сумму, не превышающую остаток средств  на
   счете.
       Но  при этом допускается предоставление физическим лицом  банку
   права  на  периодическое перечисление денежных  средств  со  своего
   текущего  счета (п. 2.3 Положения № 222-П). Такая операция  удобна,
   например,   для  оплаты  физическим  лицом  коммунальных   и   иных
   платежей, которые вносятся за определенный период.
       Ее  проведение  возможно  при наличии  в  договоре  банковского
   счета условия о праве банка на составление расчетного документа  от
   имени  физического  лица.  В  этом случае  в  банк  предоставляется
   заявление  на периодическое перечисление денежных средств  (2.4-2.5
   Положения  №  222-П).  Данное  заявление  может  быть  аннулировано
   физическим лицом в любое время.
       Основные  особенности расчетов физических лиц  по  аккредитивам
   связаны  с  оформлением документов, учитывая, что  физическое  лицо
   может  передать  банку право составления аккредитива,  который  при
   этом должен исходить из условий, указанных этим физическим лицом  в
   заявлении на открытие аккредитива (п. 3.2.3 Положения № 222-П).
       В   отличие   от  платежных  поручений  частичные  выплаты   по
   аккредитиву  допускаются  (п. 3.5.2  Положения  №  222-П),  если  в
   аккредитиве  или  в  заявлении на открытие  аккредитива  плательщик
   прямо  не  указал  на  запрещение частичных выплат  по  аккредитиву
   (абз. 3 п. 3.2 Положения).
       При осуществлении расчетов по аккредитиву банк, действующий  по
   поручению  плательщика об открытии аккредитива и в  соответствии  с
   его   указанием   (банк-эмитент),  обязуется   произвести   платежи
   получателю  средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной
   вексель  либо  дать  полномочия другому банку (исполняющему  банку)
   произвести  платежи  получателю средств или  оплатить,  акцептовать
   или учесть переводной вексель (п. 1 ст. 867 ГК).
       Порядок  осуществления  расчетов  по  аккредитиву  регулируется
   законом,  а  также установленными в соответствии с ним  банковскими
   правилами  и  применяемыми в банковской практике обычаями  делового
   оборота.  В  связи  с  этим  в настоящее  время  при  использовании
   аккредитивной   формы   расчетов   должны   соблюдаться    правила,
   предусмотренные  Положением  о  безналичных  расчетах  1992  г.   В
   частности,  для открытия аккредитива плательщик должен  представить
   обслуживающему   банку   (банку-эмитенту)   заявление   на   бланке
   установленной  формы,  в  котором  должны  быть  указаны  следующие
   обязательные сведения:
       - номер договора, по которому открывается аккредитив;
       -   срок   действия   аккредитива  (число  и   месяц   закрытия
   аккредитива);
       - наименование получателя средств;
       - наименование исполняющего банка;
       - место исполнения аккредитива;
       -  полное  и  точное  наименование документов,  против  которых
   производятся  выплаты  по  аккредитиву,  срок  их  представления  и
   порядок оформления;
       - вид аккредитива;
       -  для  отгрузки  каких  товаров (оказания  услуг)  открывается
   аккредитив, срок отгрузки (оказания услуг);
       - сумма аккредитива;
       - способ реализации аккредитива.
       Исполнение  аккредитива  осуществляется  исполняющим  банком  в
   случае,    если   получателем   средств   представлены   документы,
   подтверждающие  выполнение им всех условий  аккредитива.  Нарушение
   хотя   бы   одного  из  условий  аккредитива  должно  служить   для
   исполняющего  банка  основанием к отказу в  исполнении  аккредитива
   (ст. 870 ГК).
       Ответственность   банка   за  нарушение   условий   аккредитива
   установлена в ст. 872 ГК. Ответственность перед плательщиком  несет
   банк-эмитент,  а  исполняющий банк отвечает перед банком-эмитентом.
   Из  этого  общего правила имеются два исключения, когда допускается
   непосредственная  ответственность  исполняющего  банка  как   перед
   плательщиком, так и перед получателем средств.
       Закрытие   аккредитива  производится  исполняющим   банком   по
   основаниям,  исчерпывающий перечень которых  предусмотрен  ГК  (ст.
   873). К их числу относятся:
       - истечение срока аккредитива;
       -  заявление  получателя  средств об  отказе  от  использования
   аккредитива,   если   такая  возможность  предусмотрена   условиями
   аккредитива;
       -   полный   или   частичный   отзыв   плательщиком   отзывного
   аккредитива.
       В  любом случае о закрытии аккредитива исполняющий банк  должен
   поставить   в  известность  банк-эмитент.  Установлена  обязанность
   исполняющего  банка одновременно с закрытием покрытого  аккредитива
   незамедлительно  возвратить неиспользованную сумму  банку-эмитенту,
   который должен зачислить ее на счет плательщика.
       В  качестве  расчетного  документа при расчетах  по  инкассо  с
   участием физических лиц используется инкассовое поручение  (п.  5.1
   Положения № 222-П).
       Производить  списание  со счетов физических  лиц  в  бесспорном
   порядке    на    основании   положений   законов   без    получения
   исполнительного  документа нельзя. Такой порядок может  применяться
   в отношении только юридических лиц.
       При  расчетах по инкассо с участием физических лиц  допускается
   частичное исполнение инкассовых поручений (п. 5.5 Положения №  222-
   П).
       При  расчетах  по инкассо банк-эмитент обязуется  по  поручению
   клиента   осуществить  за  его  счет  действия  по   получению   от
   плательщика  платежа или акцепта платежа. Для выполнения  поручения
   клиента  банк-эмитент вправе привлечь иной банк (исполняющий  банк)
   (п. 1 и 2 ст. 874 ГК).
       Законодательное  регулирование расчетов по инкассо  необходимо,
   прежде  всего,  для обеспечения нормального чекового и  вексельного
   оборота.  Кроме  того,  в современной банковской  практике  нередко
   применяются   такие  формы  расчетов  по  инкассо,  как   платежные
   требования,   оплачиваемые  в  порядке  предварительного   акцепта,
   платежные    требования-поручения,   требования   на   безакцептное
   списание, инкассовые поручения.
       Исполнение   инкассового   поручения   состоит   в   том,   что
   исполняющий   банк   должен   представить   плательщику   документы
   взыскателя   в   той  форме,  в  которой  они  были  получены,   за
   исключением  отметок и надписей банков, необходимых для  оформления
   инкассовой операции (ст. 875 ГК).
       Чеком   признается   ценная   бумага,   содержащая   ничем   не
   обусловленное  распоряжение  чекодателя  банку  произвести   платеж
   указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК).
       Отличительной чертой отношений по расчетам чеками  является  их
   особый  субъектный  состав. В качестве основных  участников  данных
   отношений   выступают  чекодатель,  чекодержатель   и   плательщик.
   Чекодателем считается лицо, выписавшее чек; чекодержателем -  лицо,
   являющееся  владельцем  выписанного  чека;  плательщиком  -   банк,
   производящий  платеж  по  предъявленному  чеку.  В  отношениях   по
   расчетам  чеками могут также участвовать индоссант - чекодержатель,
   передающий  чек  другому  лицу  посредством  передаточной   надписи
   (индоссамента), и авалист - лицо, давшее поручительство  за  оплату
   чека,  оформляемое  гарантийной  надписью  на  нем  (аваль).  Закон
   наделяет  способностью  быть  плательщиком  по  чеку  исключительно
   банки  или иные кредитные организации, имеющие лицензию на  занятие
   банковской    деятельностью.   В   отношении    конкретного    чека
   плательщиком  может быть указан только банк, где  имеются  средства
   чекодателя,  которыми  он  вправе распоряжаться  путем  выставления
   чеков.
       Выдача  чека не погашает денежного обязательства, во исполнение
   которого  он  выдан.  Дело  в том, что чек  лишь  заменяет,  но  не
   устраняет   прежнее  долговое  обязательство  чекодателя,   которое
   остается в силе вплоть до момента оплаты чека плательщиком.  Только
   с   этого   момента   чекодержатель  теряет  право   требования   к
   чекодателю.  Отзыв чека до истечения срока для его предъявления  не
   допускается (п. 3 ст. 877 ГК).
       Закон не устанавливает сроков для предъявления чеков к оплате.
       При  осуществлении  безналичных расчетов с участием  физических
   лиц могут также использоваться чеки, которые выпускаются банками  и
   которые  не применяются для расчетов через подразделения  расчетной
   сети Банка России
       П.П.  4.2  И  4.6 ПОЛОЖЕНИЯ № 222-П). ПРИ ЭТОМ ФИЗИЧЕСКИЕ  ЛИЦА
   МОГУТ  выступать  как  в качестве чекодателей,  так  и  в  качестве
   чекодержателей (п. 4.4 Положения № 222-П).
       Если физическое лицо выступает в качестве чекодателя, у него  в
   банке  должны  быть средства на текущем счету, которыми  он  вправе
   распоряжаться   путем  выставления  чеков.  Если  физическое   лицо
   выступает в качестве чекодержателя, то, поскольку Положение №  222-
   П  регулирует безналичные расчеты, предполагается, что суммы выплат
   по чеку должны зачисляться на его банковский счет.
       При   предъявлении   чека  чекодержателем  для   оплаты   через
   обслуживающий его банк необходимо учитывать, что чеки,  выпускаемые
   кредитными   организациями,  могут  применяться   в   межбанковских
   расчетах  на  основании  договоров,  заключаемых  с  клиентами,   и
   межбанковских соглашений о расчетах чеками.
       Тем  не  менее,  учитывая указания Банка России на  выплаты  по
   чеку  только  в  безналичном  порядке, указанный  выше  порядок  не
   исключает  возможности выплат по чекам наличными деньгами  при  его
   предъявлении  чекодержателем непосредственно в банк,  обслуживающий
   чекодателя.
       На     наш    взгляд,    необходимо    дополнить    действующее
   законодательство иными видами расчетов, например, таких как:
       1. расчеты посредством Интернета;
       2.  расчеты  сотовых телефонных компаний с  помощью  бонусов  в
   баллах;
       3. автоматизированные клиринговые расчеты;
       4. почтовые и телеграфные платежи.
       В  будущем,  по мнению автора, общество полностью  перейдет  на
   безналичные формы расчетов, так как это более рационально.
       Необходима  разработка Расчетного Кодекса, в связи с постоянным
   развитием  и  совершенствованием форм расчетных  отношений.  Данный
   документ   будет   содержать   все  формы   и   способы   расчетных
   правоотношений граждан.

                                      Поступила в редакцию 22.09.2006.

  ВЫХОДНЫЕ ДАННЫЕ
 
 


Главная страница