Эксперт

Курсы валют

18.05.2018
61.8
9.7
0.56
83.7
0
2.36
0.19

Статистика

Реклама

ДОМОВЕЦ И. В. НЕКОТОРЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ И СДЕЛОК ПО РАЗМЕЩЕНИЮ СРЕДСТВ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ

Главная страница

  
       НЕКОТОРЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ И СДЕЛОК ПО
                РАЗМЕЩЕНИЮ СРЕДСТВ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ
                
                                           ДОМОВЕЦ ИРИНА ВЯЧЕСЛАВОВНА,
                               соискатель Российского государственного
                                 гуманитарного университета, г. Москва
         
       В  сфере предпринимательской деятельности кредитные организации
   выполняют  роль  посредников, связывая предпринимателей между собой
   посредством  расчетных  операций,  кредитования  реального  сектора
   промышленности и др.
       Банковское    обслуживание   предпринимательской   деятельности
   сочетает  в  себе  разнородные  методы,  урегулированные различными
   отраслями    права.    Возможность    использования    императивных
   предписаний      позволяет      упорядочить     процесс     оборота
   предпринимательского  капитала,  а диспозитивность, проявляющаяся в
   юридическом  равенстве  сторон,  делает возможным выбор подходящего
   делового партнера.
       Все  банковские  операции  в  зависимости  от порядка отражения
   совершения   операций   в   финансовой   отчетности  (в  частности,
   бухгалтерском   балансе)   кредитной   организации,   а   также   в
   зависимости  от  последствий их осуществления, делятся на пассивные
   и активные.
       Пассивные   банковские   операции  -  операции  по  привлечению
   денежных  средств, посредством которых банки формируют свои ресурсы
   для проведения кредитных и других активных операций.
       Активные  банковские  операции  - это операции, направленные на
   размещение    собственных    и   привлеченных   средств   кредитной
   организации,   с   целью   получения   прибыли.  К  ним  относятся:
   предоставление   кредитов,   инвестирование,   операции  с  ценными
   бумагами,  выдача  банковских  гарантий и поручительств, лизинговые
   операции,   расчетно-кассовое  обслуживание  и  др.  При  этом  под
   определение    операций   подпадают   и   те   действия   кредитных
   организаций,  которые  согласно  ст.  5  ФЗ  "О банках и банковской
   деятельности" относятся к сделкам.
       Активные операции совершаются кредитными организациями для:
       получения дохода;
       поддержания ликвидности на определенном уровне.
       Самой     распространенной    активной    операцией    является
   предоставление кредитов.
       Ни  один  хозяйствующий  субъект  не  может  работать только на
   собственных  средствах.  Кредитные организации позволяют участникам
   рыночной  игры  восполнить  дефицит  собственных  средств  за  счет
   временно   свободных   средств   других  субъектов  -  государства,
   муниципальных    образований,   юридических   и   физических   лиц.
   Происходит  это  в  процессе  банковского кредитования, являющегося
   одной  из  форм  движения  капитала, в процессе которого происходит
   предоставление   денежных   средств   кредитными  организациями  во
   временное  пользование  иным  субъектам  на  условиях возвратности,
   платности и срочности.
       Правоотношения  по  поводу кредитования урегулированы гл. 42 ГК
   РФ  и  актами  ЦБ  РФ, в частности Положением ЦБ РФ от 31.08.1998 №
   54-П    "О    порядке    предоставления   (размещения)   кредитными
   организациями денежных средств и их возврата (погашения)" .
       В  соответствии  со  ст.  819 ГК РФ по кредитному договору банк
   или  иная  кредитная  организация (кредитор) обязуются предоставить
   денежные  средства  (кредит)  заемщику  в  размере  и  на условиях,
   предусмотренных   договором,   а   заемщик   обязуется   возвратить
   полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
       Определение   "кредита",  в  отличие  от  кредитного  договора,
   законодательно  не  закреплено, поскольку в первую очередь является
   экономическим  явлением,  означающим режим денежных средств. Однако
   кредит   -  это  основа  кредитных  правоотношений,  возникающих  в
   процессе  заключения  кредитного  договора. Банковское кредитование
   базируется    на    конкретных    принципах,    зафиксированных   в
   законодательстве,  важнейшими  из  которых  являются  возвратность,
   платность, срочность.
       Кредитование    субъектов    предпринимательской   деятельности
   осуществляется  разными  способами,  которые  зависят  от множества
   причин:  характера  сделок, осуществляемых хозяйствующим субъектом,
   суммы   заключаемых   договоров,  продолжительности  взаимодействия
   кредитной  организации  и клиента, финансовой устойчивости должника
   и  проч. "Способы" кредитования предпринимателей устанавливаются п.
   2.2. Положения Банка России № 54-П.
       Еще  одной  банковской  услугой  по размещению денежных средств
   является    финансирование    под    уступку    права   требования,
   сопровождаемое  заключением  соответствующего  договора  - договора
   факторинга.   Указанный  вид  размещения  денежных  средств  широко
   используется   в   предпринимательской  деятельности  и  охватывает
   довольно   широкий   круг   разнообразных   отношений.   При   этом
   юридическую  сущность  обязательств  по данному договору составляет
   известная  обязательственному  праву  уступка  денежного требования
   (цессия),  хотя отношения факторинга, в которых сочетаются элементы
   договоров  займа  и  кредита,  а  зачастую  и  договора возмездного
   оказания  услуг  финансовых  услуг,  имеют  гораздо более сложный и
   разносторонний характер.
       Понятие  договора  финансирования  под уступку права требования
   (факторинга)  регулируется гл. 43 ГК РФ, а также общими положениями
   об  уступке права требования, содержащимися в ст.ст. 388-390 ГК РФ,
   в  части,  не  противоречащей  специальным  предписаниям  о  данном
   договоре и существу возникающих на его основе обязательств.
       В  соответствии  со ст.824 ГК РФ по договору финансирования под
   уступку   денежного  требования  одна  сторона  (финансовый  агент)
   передает  или  обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные
   средства   в   счет  денежного  требования  клиента  (кредитора)  к
   третьему  лицу  (должнику),  вытекающего из предоставления клиентом
   товаров,  выполнения  им  работ или оказания услуг третьему лицу, а
   клиент  уступает  или  обязуется  уступить  финансовому  агенту это
   денежное требование.
       Зачастую  договор  факторинга используется должниками кредитной
   организации в качестве способа исполнения обязательства перед ней.
       Интересным  в  данного  рода  предпринимательской  деятельности
   является  то, что в соответствии со ст. 5 ФЗ "О банках и банковской
   деятельности"   финансирование  под  уступку  денежного  требования
   (приобретение  банками  и  иными  кредитными организациями денежных
   требований)  отнесено  к  сделкам,  для  осуществления  которых  не
   требуется лицензия ЦБ РФ.
       В   последнее   время  все  больше  предпринимателей,  стараясь
   максимально   сэкономить  оборотные  средства,  прибегают  к  такой
   банковской  услуге,  как  финансовая  аренда (лизинг). Данному виду
   размещения  денежных  средств  посвящены  ст.ст.  665-670  ГК  РФ и
   Федеральный закон № 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)".
       Следует  отметить,  что  применительно к банковским операциям и
   банковским  сделкам,  лизинговые  операции чаще всего проводятся не
   самими  банками, а специально создаваемыми для этих целей дочерними
   организациями.
       Еще   одной   активной  банковской  операцией  является  выдача
   банковских  гарантий,  которая  по  сути является одним из способов
   обеспечения кредитных обязательств и регулируется главой 23 ГК РФ.
       Согласно  ст.  368  ГК РФ в силу банковской гарантии банк, иное
   кредитное  учреждение  или  страховая  организация  дают по просьбе
   другого    лица   письменное   обязательство   уплатить   кредитору
   принципала   в   соответствии   с   условиями   даваемого  гарантом
   обязательства   денежную   сумму   по   представлении  бенефициаром
   письменного   требования   о   ее   уплате.  Таким  образом,  целью
   банковской  гарантии  является  обеспечение  надлежащего исполнения
   основного обязательства принципала перед бенефициаром.
       Содержание   банковской   гарантии  заключается  в  обязанности
   гаранта    уплатить    установленную   договором   сумму,   которая
   предопределена    основным   обязательством.   Обязанность   уплаты
   возникает  из  соглашения  принципала и гаранта о выдаче гарантии и
   односторонней  сделки  гаранта.  При этом важно то, что после того,
   как  сумма выплаты установлена и прописана в договоре, от основного
   обязательства она более не зависит.
       Обязательство   гаранта   ограничивается   уплатой  той  суммы,
   которая   указана   в   гарантии,   при  этом  банк  или  кредитная
   организация  несет ответственность за невыполнение или ненадлежащее
   выполнение обязательства перед бенефициаром.
       Независимость  банковской  гарантии от основного обязательства,
   в  обеспечение  которого  она  выдана,  объясняется тем фактом, что
   банковская   гарантия   -  это  автономное  обязательство,  которое
   юридически  не  связано  с  обеспечиваемым  ею  обязательством, при
   котором  гарант  несет определенную ответственность непосредственно
   перед  бенефициаром.  Однако  если  предмет основного обязательства
   принципиального  значения  для  гаранта не имеет, то суть нарушения
   принципалом   основного   обязательства   обязательно  должна  быть
   указана  в  требовании  об  уплате,  потому  что  гарант производит
   платеж   лишь   в   случае   неисполнения   принципалом   основного
   обязательства.  Таким  образом, банковская гарантия - это вторичное
   обязательство,   дополнительное   по  отношению  к  договору  между
   бенефициаром и принципалом.
       Основанием  выплаты  является  наступление гарантийного случая,
   т.е.  неисполнение  или  ненадлежащее  исполнение принципалом своих
   обязательств.  Выплата  производится  при предоставлении требования
   об  уплате.  Форма  банковской гарантии - письменная. Отсутствие же
   письменного  соглашения  между  принципалом  и  гарантом  не влечет
   недействительности   гарантийного   обязательства   гаранта   перед
   бенефициаром,  потому что оно возникает на основании одностороннего
   письменного обязательства банка или кредитной организации.
       Важнейшими   свойствами   банковской   гарантии   являются   ее
   безотзывность и непередаваемость.
       Гарант  за  выдачу  банковской гарантии получает вознаграждение
   от  принципала,  а  также  право  регрессных требований к нему. Это
   значит,  что  банк  или кредитная организация имеет право требовать
   от   принципала   возместить   выплаченную  по  гарантии  сумму  на
   основании  их  соглашения.  При чем право регресса может возникнуть
   не  вследствие  причинения  вреда, а ввиду нарушения обязательства,
   которое обеспечивается банковской гарантией.
       Другим  способом  обеспечения  исполнения обязательств является
   поручительство,  при  котором  поручитель берет на себя обязанность
   перед   кредитором   другого   лица  отвечать  за  исполнением  его
   обязательства   полностью   или  в  части.  Договор  поручительства
   является  односторонним и консенсуальным, и в отличие от банковской
   гарантии   порождает   акцессорное  обязательство  по  отношению  к
   основному.  Акцессорность  предполагает  следствие судьбе основного
   обязательства,   поэтому   в  случае  недействительности  основного
   обязательства  поручительство также недействительно. Форма договора
   поручительства    -    письменная,   а   ее   несоблюдение   влечет
   недействительность договора.
       ГК  РФ  устанавливает  солидарную  ответственность  должника  и
   поручителя  перед  кредитором,  однако  законом или договором может
   быть  предусмотрена  субсидиарная  ответственность  поручителя. При
   этом    убытки,    которые    вызваны    ненадлежащим   исполнением
   обязательства должником, возмещает поручитель.
       Поручитель,    исполнивший    обязательство,   получает   права
   кредитора  по  исполненному обязательству в соответствующем объеме,
   включая   проценты  и  возмещение  расходов.  В  случае  исполнения
   поручителем  основного  обязательства  повторно  (т.е. тогда, когда
   его  уже  исполнил  должник  и  не уведомил об этом поручителя), он
   имеет право регрессного требования к должнику.
       Основания   прекращения  поручительства  сходны  с  основаниями
   прекращения  банковской  гарантии  и содержатся в статье 367 ГК РФ.
   Здесь  важно  то,  что  в  силу  акцессорности  оно  прекращается с
   прекращением    обеспечиваемого    им    основного   обязательства.
   Поручительство  прекращается также и в том случае, когда имел место
   перевод  долга  по  основному  обязательству,  а  поручитель не дал
   своего   согласия   отвечать  за  выполнение  обязательства  другим
   должником  -  это очень характерная для поручительства особенность,
   которая  объясняется  присущей  ему  особой спецификой. Ведь именно
   при   поручительстве   первостепенное   значение   имеет   личность
   должника.
       Следует   отметить,   что   кредитные   организации   оказывают
   значительно   большее   количество  услуг  по  размещению  денежных
   средств  предпринимателей,  однако,  нами были рассмотрены наиболее
   встречающиеся и распространенные операции.
                                      
                                      Поступила в редакцию 05.04.2007.
                                      
                                      
   
  ВЫХОДНЫЕ ДАННЫЕ
 
 


Главная страница